Wat is Factoring
Factoring staat ook wel bekend als debiteuren financiering. Uw vorderingen worden aan een factor verkocht of verpand. De factor betaald vervolgens de ondernemer onmiddellijk uit. Het betreft hier altijd een percentage van de totale factuurwaarde. Uw klant betaald de factor waarna het resterende bedrag (minus de kosten voor factoring) aan u uitgekeerd.
Cashflow Dips
Factoring wordt vaak ingezet om grote dips in de kasstroom op te vangen. Klanten die hun facturen te laat betalen zijn hiervan onder andere de oorzaak. Door facturen te financieren voorkomt u grote schommeling in uw liquiditeit. Daarnaast kan factoring een schuldvrije manier zijn om sneller uitstaande facturen betaald te krijgen. American Factoring is geen lening en dus niet zichtbaar op de balans. U hoeft namelijk niets terug te betalen. Uw onderneming ontvangt onmiddellijk de gelden voor de goederen of diensten die u al heeft geleverd. Bij Traditionele Factoring vind er geen eigendomsoverdracht van de factuur plaats en krijgt u beschikking over een krediet faciliteit.
Factoring is liquiditeit
Als gevolg van traag betalende klanten kan uw liquiditeit behoorlijk onder druk komen te staan. Wachten totdat de facturen zijn betaald is een frustratie die elke ondernemer wel herkend. Dit, terwijl uw betalingsverplichtingen richting personeel en leveranciers gewoon doorgaan. Het is misschien wel nog vervelender wanneer uitstaande vorderingen u ervan weerhouden nieuwe ondernemingskansen te benutten. Daardoor wordt debiteuren financiering ook wel beschouwd als een eenvoudige manier om snel te worden betaald voor uitstaande facturen.
Ondanks dat factoring een laagdrempelige vorm van werkkapitaalfinanciering is, komt helaas niet iedere onderneming in aanmerking voor factoring. De factor stelt bijvoorbeeld voorwaarden aan de manier van facturatie. Ook het kredietwaardigheid en historisch betaalgedrag van uw klanten wegen mee in het acceptatieproces van de factor. Hieronder hebben we de basisvoorwaarden uiteengezet waaraan het facturatieproces van een onderneming moet voldoen.
Voorwaarden
Zakelijke vorderingen
Producten of diensten die aan particulieren worden geleverd worden vaak direct contant betaald of bij levering. De uitdagingen van lange betaaltermijnen spelen hier dan ook bijna niet. Factoring richt zich dan ook voornamelijk op bedrijven die zakelijke vorderingen hebben. Mocht u zowel particulieren als zakelijke klanten bedienen, dan zult u alleen het zakelijke gedeelte van uw omzet kunnen factoren.
Afgeronde prestatie
Om factoring te kunnen toepassen in uw organisatie dient u te factureren na geleverde prestatie. Dit betekent dat uw vorderingen van toepassing moet zijn op afgeronde diensten, of op geleverde producten. In bepaalde gevallen is termijn facturatie ook geschikt voor factoring. Er moet dan wel duidelijk spraken zijn van een afgebakend proces. Voorschot facturatie is helaas niet geschikt voor factoring. De prestatie ligt namelijk in de toekomst. Hierdoor heeft de factor niet genoeg zekerheden dat de prestaties die gekoppeld zijn aan de factuur ook geleverd gaan worden.
Niet verlopen vordering
Doorgaans zal een factoringmaatschappij bij de aanvang van een overeenkomst met de onderneming alleen nieuwe facturen financieren. Op verzoek van de klant wil een factoringmaatschappij ook uitstaande vorderingen waarvan de betaaltermijn nog niet is verlopen kunnen factoren. Een factuur waarvan de betaaldatum is gepasseerd is komt helaas niet in aanmerking voor factoring. Deze onbetaalde facturen dient de onderneming zelf of via een incassobureau te incasseren.
Vrij van dispuut
Een factoringmaatschappij is een financier van facturen. Ze is echter geen partij in conflicten die kunnen ontstaan in het zakelijke verkeer. Een factor is dus geen bemiddelende partij in een conflict tussen klant en debiteur. Een factor verlangt dan ook altijd vorderingen die ‘hard’ zijn en vrij van dispuut. Dit betekent soms dat er aanvullende documenten worden gevraagd in het verificatie proces. Denk hierbij aan een urenstaat of pak- en leverbonnen van bestellingen. Dit zijn facturen die van toepassing zijn op producten en of diensten die naar ieders tevredenheid zijn geleverd.
